Cómo declarar impuestos en Estados Unidos por primera vez: guía paso a paso

1. Averigua si estás obligado a declarar

La obligación de presentar una declaración (tax return) depende de tu ingreso, tu estado civil para efectos fiscales (filing status) y tu edad. Si trabajaste como empleado, tuviste un negocio propio o recibiste ciertos ingresos, lo más probable es que debas declarar, y aun cuando no estés obligado puede convenirte para recuperar dinero retenido.

Si eres residente fiscal de Estados Unidos, declaras tus ingresos de todo el mundo, no solo los de este país. El IRS usa reglas específicas (como la prueba de presencia sustancial) para decidir quién es residente fiscal: consúltalas con un preparador si tienes dudas.

2. Reúne tus documentos

Antes de empezar, junta todo lo que respalda tus números:

• Identificación y número de Seguro Social (SSN) o ITIN de ti, tu pareja y tus dependientes.
• Formularios de ingresos: W-2 si fuiste empleado, 1099 si eres contratista o recibiste intereses, y otros formularios que te hayan enviado.
• Estados de cuenta bancarios y comprobantes de tus gastos, si tienes negocio propio.
• Tu declaración del año anterior, si la hay.

3. Elige tu estado civil para efectos fiscales

El filing status (soltero, casado declarando en conjunto o por separado, jefe de familia, etc.) cambia tu deducción estándar y la tarifa de impuestos que aplica. Elegir el correcto es importante, y a veces hay más de una opción disponible.

4. Completa el formulario y presenta

La mayoría de las personas usa el Formulario 1040. Puedes presentarlo con un preparador de impuestos, con un software o, si cumples los requisitos de ingreso, con las opciones gratuitas del IRS. Presentarlo de forma electrónica (e-file) y pedir depósito directo suele ser lo más rápido para recibir un reembolso.

Recuerda que además de la declaración federal, muchos estados exigen la suya.

5. Respeta las fechas

La fecha límite habitual para presentar es el 15 de abril (o el siguiente día hábil si cae en fin de semana o feriado). Si necesitas más tiempo puedes pedir una prórroga para presentar, pero ojo: la prórroga amplía el plazo para presentar, no para pagar lo que debas.

Errores comunes de quien declara por primera vez

• Olvidar un formulario de ingresos (por ejemplo, un 1099 de un trabajo extra).
• Escribir mal el nombre o el número de identificación: debe coincidir exactamente con los registros.
• No guardar copias de la declaración y de los comprobantes.
• Declarar tarde por miedo a deber dinero: las multas por no presentar suelen ser mayores que las de no pagar a tiempo.